Как закрыть период в 1с
Перейти к содержимому

Как закрыть период в 1с

  • автор:

Как закрыть период в 1с

Дата публикации 11.04.2022

Использован релиз 3.1.21

Установка даты запрета изменения данных и различные настройки, связанные с ней, выполняются в разделе АдминистрированиеНастройки пользователей и прав – раздел «Даты запрета изменения».

Можно выбрать один из вариантов дат запрета:

  • «Для всех пользователей» – дата запрета ввода и редактирования прошлых периодов будет одинакова для всех пользователей;
  • «По пользователям» – персональная настройка дат запрета ввода и редактирования прошлых периодов для выбранных пользователей.

При выборе варианта «Для всех пользователей» (рис. 1) в поле «Дата запрета» укажите дату запрета изменения данных. По ссылке «Больше возможностей» дату запрета выберите из списка предложенных значений. В разделе «Другие способы указания даты запрета» в поле «Указывать дату запрета» можно выбрать способ «Общая дата» (одна дата запрета задается для всех элементов программы, «По разделам» (для каждого раздела программы («Зарплата», «Кадровый учет», «НДФЛ» и т. д.) устанавливается своя дата запрета) (рис. 2) или «По разделам и объектам» (даты запрета задаются для разделов с возможностью указания конкретных организаций по кнопке «Подобрать»).

При выборе варианта «По пользователям» (рис. 3) по кнопке «Подобрать» выберите конкретного пользователя и установите для него свою дату запрета. В поле «Дата запрета» укажите, например, «Конец прошлого месяца», установите флажок «Вступает в действие с отсрочкой в» и укажите количество дней отсрочки. В соответствии с этими настройками можно вносить изменения в документы в течение указанных дней после окончания месяца.

При установке даты запрета изменения данных прошлых периодов и проведения какого-либо документа прошлого периода появляется сообщение о невозможности провести документ в «запрещенный» период (рис. 4).

Подпишитесь на новости

Не пропускайте последние новости — подпишитесь
на бесплатную рассылку сайта:

  • десятки экспертов ежедневно мониторят изменения законодательства и судебную практику;
  • рассылка бесплатная, независимо от наличия договора 1С:ИТС;
  • ваш e-mail не передается третьим лицам;

Как закрыть год в 1С 8.3

Прежде чем приступать к процедуре, стоит проверить, что у вас установлены последние обновления 1С. Не помешает также провести инвентаризацию, чтобы убедиться, что в программе отражены все финансово-хозяйственные операции и введены все документы. Закрытие года в программе 1С Бухгалтерия производится при помощи обработки «реформация баланса». Эта процедура автоматизирована и доступна при закрытии декабря. Поэтому мы подробнее изучим операцию «закрытие месяца» на примере декабря.

Закрытие месяца.

Важно! Формирование отчета «Закрытие месяца» возможно только при настроенной учетной политике организации. Для настройки перейдите в пункт меню «Главное», в разделе «Настройки» выберите пункт «Организации» и откройте карточку своей компании. Затем перейдите в раздел «Учетная политика» и произведите соответствующие настройки. Рассмотрим, как закрыть месяц в «1С-бухгалтерия 8.3» для ИП с УСН 6% . Для этого перейдем в раздел меню «операции» и выберем пункт «закрытие месяца»: Программа выводит список процедур, которые будут произведены при закрытии отчетного периода. Этот список зависит от применяемой компанией системы налогообложения, учетной политики и других параметров. Для выбранного нами варианта (ИП на УСН) этот список будет таким:
А вот как выглядит список задач для ООО на общей системе налогообложения: Вернемся к нашему примеру. При нажатии кнопки «выполнить закрытие месяца» появляется диалоговое окно. В случае, если не были закрыты предыдущие периоды, программа предложит последовательно их закрыть: В данном случае закрытие происходит без ошибок и мы видим, что в строке состояние стоит значение «выполнено», а все операции в списке стали зелеными: Это говорит о том, что отчетный период закрыт успешно.

Закрытие года.

Обратите внимание на последнюю операцию в 4 шаге. Реформация баланса — это и есть процедура, которая подразумевает закрытие года. В ходе этой операции закрываются счета, на которых учитывались доходы и расходы компании (90, 91), а также формируется финансовый результат деятельности компании за прошедший год.

Ошибки при закрытии отчетного периода

Как видите, закрытие года в программе 1С происходит достаточно просто при условии, что вы правильно оформляли документацию в течение всего года, а также своевременно закрывали предыдущие отчетные периоды. Как правило, закрытие года проходит без затруднений, если использовать лицензионную версию программы 1С с актуальными обновлениями. А в случае возникновения проблем всегда можно обратиться в техническую поддержку или на линию консультации 1С. Если у вас коробочная версия, обратитесь к партнеру, у которого приобретали программу. Если же вы являетесь клиентом Е-офис 24, обратитесь в отдел консультаций или техническую поддержку. Написать в техподдержку Попробовать 14 дней бесплатно

Поделитесь с друзьями!

1С в облаке: ключевые преимущества

1С в облаке: ключевые преимущества

Переход от локальных решений к облачным — массовая тенденция нашего времени. Многие пользователи переносят в облачные хранилища свои фотографии, чтобы из-за сбоя компьютера не потерять семейный фотоархив. Не отстают и компании: всё больше организаций переходят на электронный документооборот и переносят в облако программы для повседневного использования. И это не дань моде, а стремление сэкономить и повысить эффективность работы. Мы попытались выяснить, почему компании выбирают аренду 1С и собрали основные преимущества облачной версии в одной статье.

Что нужно сдать в декабре 2019 года: налоговый календарь

Что нужно сдать в декабре 2019 года: налоговый календарь
Чтобы вы не забыли уплатить всё в срок, наша команда подготовила календарь налоговой отчетности.

Как начислить аванс в 1С ЗУП 8.3

Как начислить аванс в 1С ЗУП 8.3
Подробное описание начисления авнаса в программе 1С ЗУП 8 редакция 3

Обсудить

Надежда 12 апреля 2022 12:30

Здравствуйте. Общество ликвидируется. Необходимо сделать ликвидационный баланс (годовой). Как закрыть год в программе 1С 8.3 в апреле месяце. Спасибо.

Эльчин Рафиев 12 апреля 2022 17:33

Цитата
Надежда пишет: Здравствуйте. Общество ликвидируется. Необходимо сделать ликвидационный баланс (годовой). Как закрыть год в программе 1С 8.3 в апреле месяце. Спасибо.

Надежда, для решения вашего вопроса требуются уточнения и оказание консультации, для его решения вам нужно обратиться в обслуживающую организацию, в которой приобретали программу 1С

Мы хотим принести в Россию самые передовые облачные технологии и заботимся о каждом пользователе. Политика конфиденциальности Антикоррупционная политика Договор-оферты

Array ( [0] => Array ( [TEXT] => Продукты [LINK] => /arenda-1c/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 0 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Продукты ) [DEPTH_LEVEL] => 1 [IS_PARENT] => 1 ) [1] => Array ( [TEXT] => Аренда 1С [LINK] => /arenda-1c/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 0 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Продукты [1] => Аренда 1С ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [2] => Array ( [TEXT] => Аренда 1С:Фреш [LINK] => /arenda-1c/1c-fresh/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 1 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Продукты [1] => Аренда 1С:Фреш ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [3] => Array ( [TEXT] => Аренда сервера 1С [LINK] => /arenda-serverov/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 2 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Продукты [1] => Аренда сервера 1С ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [4] => Array ( [TEXT] => Аренда виртуального сервера [LINK] => /arenda-serverov/arenda-virtualnogo-servera/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 3 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Продукты [1] => Аренда виртуального сервера ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [5] => Array ( [TEXT] => Облако 1С [LINK] => /oblako-1c/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 4 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Продукты [1] => Облако 1С ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [6] => Array ( [TEXT] => 1С онлайн [LINK] => /online-1c/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 5 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Продукты [1] => 1С онлайн ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [7] => Array ( [TEXT] => Бухгалтерия Онлайн [LINK] => /buhgalteria-online/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 6 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Продукты [1] => Бухгалтерия Онлайн ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [8] => Array ( [TEXT] => Программы 1С для ИП [LINK] => /programmy-1c-dlya-ip/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 7 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Продукты [1] => Программы 1С для ИП ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [9] => Array ( [TEXT] => Сервисы [LINK] => /1c-contragent/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 1 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Сервисы ) [DEPTH_LEVEL] => 1 [IS_PARENT] => 1 ) [10] => Array ( [TEXT] => 1С:Контрагент [LINK] => /1c-contragent/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 0 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Сервисы [1] => 1С:Контрагент ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [11] => Array ( [TEXT] => 1С-Отчетность [LINK] => /1c-otchetnost/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 1 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Сервисы [1] => 1С-Отчетность ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [12] => Array ( [TEXT] => 1СПАРК Риски [LINK] => /1c-sparkriski/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 2 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Сервисы [1] => 1СПАРК Риски ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [13] => Array ( [TEXT] => 1С:Распознавание первичных документов [LINK] => /1c-raspoznavanie-pervichnyh-dokumentov/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 3 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Сервисы [1] => 1С:Распознавание первичных документов ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [14] => Array ( [TEXT] => 1С:Кабинет сотрудника [LINK] => https://e-office24.ru/1c-kabinet-sotrudnika/ [SELECTED] => [PERMISSION] => Z [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 4 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Сервисы [1] => 1С:Кабинет сотрудника ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [15] => Array ( [TEXT] => Поддержка [LINK] => /support/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 2 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Поддержка ) [DEPTH_LEVEL] => 1 [IS_PARENT] => 1 ) [16] => Array ( [TEXT] => Техническая поддержка [LINK] => /support/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 0 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Поддержка [1] => Техническая поддержка ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [17] => Array ( [TEXT] => Часто задаваемые вопросы [LINK] => /support/faq-voprosy-1c/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 1 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Поддержка [1] => Часто задаваемые вопросы ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [18] => Array ( [TEXT] => Форум 1С [LINK] => /support/forum-1c/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 2 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Поддержка [1] => Форум 1С ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [19] => Array ( [TEXT] => Выбор программы [LINK] => /support/vybor-programmy/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 3 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Поддержка [1] => Выбор программы ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [20] => Array ( [TEXT] => Предоставить доступ [LINK] => /support/connect/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( [TEST] => Y ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 4 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => Поддержка [1] => Предоставить доступ ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [21] => Array ( [TEXT] => О нас [LINK] => /company/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 3 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => О нас ) [DEPTH_LEVEL] => 1 [IS_PARENT] => 1 ) [22] => Array ( [TEXT] => О проекте [LINK] => /company/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 0 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => О нас [1] => О проекте ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [23] => Array ( [TEXT] => Новостной блог [LINK] => /news/ [SELECTED] => 1 [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 1 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => О нас [1] => Новостной блог ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [24] => Array ( [TEXT] => Отзывы клиентов [LINK] => /company/otzyvy-klientov/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 2 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => О нас [1] => Отзывы клиентов ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) [25] => Array ( [TEXT] => Контакты [LINK] => /company/contacts/ [SELECTED] => [PERMISSION] => R [ADDITIONAL_LINKS] => Array ( ) [ITEM_TYPE] => D [ITEM_INDEX] => 3 [PARAMS] => Array ( ) [CHAIN] => Array ( [0] => О нас [1] => Контакты ) [DEPTH_LEVEL] => 2 [IS_PARENT] => ) )
  • Продукты
    • Аренда 1С
    • Аренда 1С:Фреш
    • Аренда сервера 1С
    • Аренда виртуального сервера
    • Облако 1С
    • 1С онлайн
    • Бухгалтерия Онлайн
    • Программы 1С для ИП
    • 1С:Контрагент
    • 1С-Отчетность
    • 1СПАРК Риски
    • 1С:Распознавание первичных документов
    • 1С:Кабинет сотрудника
    • Техническая поддержка
    • Часто задаваемые вопросы
    • Форум 1С
    • Выбор программы
    • Предоставить доступ
    • О проекте
    • Новостной блог
    • Отзывы клиентов
    • Контакты

    vk

    +7 (804) 333-16-02 звонок по России бесплатный Москва: +7 (499) 649-16-02 Санкт-Петербург: +7 (812) 425-17-02 Екатеринбург: +7 (343) 222-16-02 info@e-office24.ru sales@e-office24.ru

    Как открыть закрытый период в 1С

    Просмотры 9280

    Комментарии 0

    Поделились 0

    Ссылка скопирована

    Копировать ссылку

    Facebook

    Twitter

    Вконтакте

    Linkedin

    Отправить на почту

    —> —> Dapibus ac facilisis in —> Morbi leo risus —> Porta ac consectetur ac —> Vestibulum at eros —>

    После сдачи годового отчета, в 1с, нельзя проводить и пере проводить, добавлять документы, в период, прошедший отчет, так как в противном случае, необходимо сдавать дополнительные отчеты, а с учетом введения налогового рейтинга организаций, дополнительные отчеты, влияют на его показатели. Когда пользователей базы несколько, желательно, включить функцию запрета редактирования данных. Если, период для редактирования закрыт, то если мы откроем документ закрытого периода (редакция 1С 8.3), кнопки «записать», «провести», «провести и закрыть» будут неактивны. А в редакции 8.2, при открытии документа, будет высвечиваться сообщение «Редактирование данного периода запрещено».

    1.jpg

    Чтобы открыть период, необходимо отключить дату запрета редактирования. Для этого, переходим в Администрирование — Настройка пользователей и прав — Дата запрета изменения.

    2.jpg 3.jpg

    Необходимо, открыть настройки, и изменить, либо убрать дату, затем убрать галочки применения даты запрета.

    4.jpg

    В 1С редакции 8.2, дата открытия закрытого периода, находится в меню Сервис-Управление пользователями и доступом-Дата запрета изменения данных.

    5.jpg

    Далее убираем или меняем дату, нажимаем кнопку «Установить».

    6.jpg

    Необходимо помнить, что, если вы решили открыть закрытый период, а также вносите изменения, не забудьте, как мы указали выше проверить, влияют ли эти изменения на ранее сданные отчеты, будьте аккуратны, с возможностью, редактирования поданных ранее налоговых отчетов.

    Надеемся наша статья была полезна.

    Желаем успехов в работе!

    Бухгалтер-консультант компании «ITSheff» Смирнова Е.А

    Закрытие месяца в 1С 8.3: пошаговая инструкция

    Анна Викулина

    Бесплатная установка и настройка типового функционала. 1С:ИТС и консультации в подарок от нас на 120 дней!

    15 400 руб.

    1С:Бухгалтерия КОРП

    1С:Бухгалтерия КОРП

    Учет в обособленных подразделениях, автоматизация работы по структурированию налога на прибыль по обособленным ответвлениям основной компании

    от 39 700 руб.

    Автоматизация бухгалтерского учета

    Автоматизация бухгалтерского учета

    Сдача регламентированной отчетности в соответствии с законодательством РФ.

    Большинство проводок по приходу или расходу делаются при внесении в 1С соответствующих первичных документов. Но бывают операции, которые надо делать с определенной регулярностью, например, раз в месяц или квартал, при этом можно задать четкий алгоритм такого расчета. В этом случае нам поможет обработка Закрытие месяца, которая автоматически произведет необходимые вычисления. В данной статье на примере конфигурации 1С Бухгалтерия предприятия 8.3 будет приведена пошаговая инструкция по закрытию месяца*.

    Следует отметить, что многие параметры того, как именно будет происходить закрытие месяца, задаются в настройках Учетной политики. Мы не будем рассматривать все особенности ее настройки, рекомендуем только обратить внимание на правильность ее заполнения для получения корректных результатов.

    *Так как в статье будут показаны разные ситуации, рисунки не будут связаны между собой одним периодом и наименованием организации.

    Операция Закрытие месяца в БП 8.3

    Операция «Закрытие месяца» находится по «адресу»: Операции – блок Закрытие периода – Закрытие месяца.

    Операции – блок Закрытие периода – Закрытие месяца

    Если не задана организация или учетная политика, то можно увидеть все доступные пункты, которые могут быть при закрытии месяца. Сразу отметим, что в одной организации такая сборка быть не может, т.к. выбор вариантов зависит от системы налогообложения, настроек учетной политики и предварительно введенных первичных документов.

    Если не задана организация или учетная политика, то можно увидеть все доступные пункты, которые могут быть при закрытии месяца

    Как видим, обработка по закрытию месяца в 1С БП 8.3 содержит четыре блока, которые необходимо «пройти» последовательно.

    Здесь же можно предварительно отследить динамику проведения документов во времени: если задним числом перепровели какой-либо документ, перед тем, как провести закрытие месяца, программа предложит сделать перепроведение всех последующих.

    На нижней панели видно подсказку по статусу выполненных операций, из которых проведенная без ошибок будет окрашена зеленым, ошибочная красным и т.д.

    Сделать закрытие месяца в 1С 8.3 Бухгалтерия необходимо последней операцией за месяц. Но в списке допустимых операций можно увидеть Расчет зарплаты и регламентные документы по НДС, только обычно зарплата к закрытию месяца уже посчитана и сведена, поэтому трогать ее перепроведением не хочется. С формированием книги покупок и продаж то же самое. Что же делать?

    В 1С предусмотрели такой поворот событий. И если Начисление зарплаты и Формирование книг покупок и продаж за месяц уже были произведены, то пересчитываться и перепроводиться они не будут. Возле этих операций рядом с галочкой о проведении появится символ-карандаш, означающий, что операция могла правиться вручную.

    Исправленные вручную операции

    Если начисление зарплаты не проводилось, но оклады сотрудникам установлены, при проведении месяца зарплата и взносы начислятся автоматически на основании окладов. Бывают ситуации, когда действительно не надо начислять зарплату за период. Тогда или откройте сформированную зарплату и обнулите суммы, или предварительно создайте пустой документ по начислению зарплаты.

    Также следует отметить, что доступные пункты при закрытии месяца зависят от многих факторов. Например, регламентные документы по НДС появляются в конце каждого квартала, а реформация баланса в декабре. Если у предприятия нет основных средств или не надо списывать стоимость спецодежды, то такие операции и не будут в списке доступных. Как только ситуация изменится, увеличится и количество пунктов в обработке при закрытии месяца.

    Доступные пункты при закрытии месяца зависят от многих факторов

    Если надо отменить закрытие месяца, для этого существует специальная кнопка. При этом операции, отмеченные как скорректированные вручную, останутся проведенными.

    Операции, отмеченные как скорректированные вручную, останутся проведенными

    Посмотрим на ситуацию, когда, несмотря на предупреждение о необходимости перепровести документы, просто отменили закрытие месяца и решили выполнить его снова. Появился ошибочный пункт по амортизации. По щелчку мыши можно вызвать контекстное меню и посмотреть ошибки.

    Вызвать контекстное меню и посмотреть ошибки

    В данном случае предлагают перепровести документы. Обратите также внимание, что операция по закрытию месяца выполняется в последний день периода, с указанием времени – 23:59:59.

    Можно перепровести документы

    Отметим, что в пределах первого блока операции провелись независимо друг от друга, но поскольку одна из них ошибочная, дальше закрытие месяца формироваться не стало.

    В пределах первого блока операции провелись независимо друг от друга

    Если решим перепровести прошлые периоды, то корректно проведенные операции изменят свой статус с Выполнено на Необходимо повторить.

    Изменится статус с Выполнено на Необходимо повторить

    Закроем месяц повторно.

    Закроем месяц повторно

    Теперь ошибок нет, а при вызове меню по каждому пункту можно посмотреть проводки или расшифровки расчетов.

    Теперь ошибок нет, а при вызове меню по каждому пункту можно посмотреть проводки или расшифровки расчетов

    Видим итоговые проводки, например, по амортизации за месяц.

    Видим итоговые проводки, например, по амортизации за месяц

    И более подробную справку-расчет.

    И более подробную справку-расчет

    Все сформированные справки-расчеты можно посмотреть по нажатию соответствующей кнопки. Есть еще кнопка Отчет о выполнении операции, она не покажет ничего нового, подробных расчетов по ней нет, только статусы операций, которые и так хорошо видны.

    Отчет о выполнении операции

    Рассмотрим отдельные виды расчетов при закрытии месяца. Проводки по начислению амортизации мы видели, они рассчитываются в зависимости от остаточной стоимости и срока полезной эксплуатации, которые были указаны по каждому основному средству.

    Блок 1

    Тут есть пункт Корректировка стоимости номенклатуры. Перед расчетом себестоимости сначала должна правильно рассчитаться стоимость номенклатуры. Это приобретает особенную актуальность, если материалы списываются в производство по средним ценам, а в течение периода было несколько поступлений по разным ценам. Или дополнительно к стоимости материалов были допрасходы, которые провели не сразу, а материалы уже успели списать. Тогда следует скорректировать их стоимость.

    Например, за месяц было два поступления материалов (нитки швейные), количество в обоих случаях совпадает. Цена шт. в одном случае – 30 руб., во втором – 40. Средняя цена должна быть 35, но до второго поступления 10 шт. уже успели списать в производство. Тогда при закрытии месяца стоимость списанных материалов будет увеличена.

    Иногда в подобной ситуации возможны сторнирующие проводки.

    Возможны сторнирующие проводки

    Блок 2

    Этот блок связан с расчетом долей списания косвенных расходов. Дело в том, что согласно НК РФ некоторые расходы могут быть учтены не полностью, а в зависимости от некоторой базы. Например, иногда расходы по рекламе или представительские расходы подлежат нормированию и т.п. В 1С все подобные виды расходов считаются косвенными. Отражать их на счете 20 не следует, это может привести к ошибкам в налоговом учете. В нашем случае показан вариант, когда расходы на рекламу составили 5000 руб., а принять можно только тысячу. Справка-расчет покажет эту ситуацию.

    Блок 2

    Блок 3

    Здесь мы переходим к закрытию затратных счетов. В этот момент происходит расчет себестоимости, корректировка фактической стоимости готовой продукции и корректировка

    уровня себестоимости реализации. Пожалуй, это наиболее важный и объемный пункт из всех при закрытии месяца. На формирование проводок в этом случае повлияют настройки учетной политики в БУ, а также список прямых и косвенных расходов для НУ.

    Отметим, что и наибольшее количество ошибок обычно возникает при закрытии именно этих счетов. Благодаря подсказкам 1С при закрытии можно найти ошибочный документ и внести исправление. Чаще всего ошибки связаны с некорректным использованием номенклатурных групп. Например, затраты отразили по одной номенклатурной группе, а выпуск продукции или реализацию провели по другой. Или какие-либо затраты должны распределяться, а для автоматического распределения не хватает данных. Например, не указали номенклатурную группу или статью затрат, или нет выручки, а она является базой. После внесения изменений следует повторно выполнить закрытие месяца.

    Итоговым результатом закрытия месяца станет расчет налога на прибыль. После проведения закрытия месяца в БУ должны закрыться счета 25 и 26. 20-й может остаться на сумму незавершенного производства. Если незавершенки нет, 20-й счет тоже должен быть закрыт. По счетам 90 и 91 итогового сальдо на верхнем уровне не должно быть, а вот развернутое сальдо по субсчетам отражается в течение года.

    В налоговом учете по счету 26 может быть разница на сумму косвенных расходов, которые рассчитываются во втором блоке закрытия месяца.

    При реформации баланса счета 90, 91, 99 закрываются, перенося финансовый результат на счет 84. Если сальдо по сч. 84 кредитовое, получена прибыль, если дебетовое – убыток.

    Когда по итогам года получается убыток, перед реформацией баланса придется вручную ввести дополнительную операцию. Например, по итогам года получен убыток 200 000 руб. Поскольку в НУ эта сумма может быть списана в дальнейшем при получении прибыли, возникает ОНА и необходимость где-то учитывать эти суммы для НУ. В бухучете на счете 09 отразится 20% от суммы убытка с аналитикой «Убыток текущего периода», а 80% суммы (160 000) увидим в ДТ 84 как убыток. При этом в следующем году на сч. 09 сумма должны быть обозначена как «Расходы будущих периодов». Если не ввести дополнительных ручных проводок в декабре, то при закрытии января следующего года получим ошибку.

    Блок 3

    Для исправления ситуации отменяют реформацию баланса.

    Для исправления ситуации отменяют реформацию баланса

    Только эту операцию, весь месяц по остальным пунктам остается закрытым.

    Только эту операцию, весь месяц по остальным пунктам остается закрытым

    Создают ручную операцию. Согласно подсказке от 1С, в БУ по счету 09 переносим аналитику с Убыток текущего периода на Расходы будущих периодов (аналитика выбирается из справочников).

    Аналитика выбирается из справочников

    По счету 97 в НУ (БУ не меняем) записываем сумму убытка. В разных источниках упоминают разные субсчета счета 97 для этой операции, в нашем случае наиболее подходящий – 97.21. Одним из типов субконто по сч.97 могут быть подразделения, в данной операции их указывать не следует.

    Одним из типов субконто по сч.97 могут быть подразделения, в данной операции их указывать не следует

    Создаем новый вид расходов, наименование произвольное, Вид для НУ из справочника – Убытки прошлых лет. Признание расходов – в особом порядке. Задаем период списания, в нашем случае – 10 лет, начиная со следующего года. Можно в качестве подсказки указать сумму и комментарий.

    Убытки прошлых лет

    Как уже отмечалось выше, по сч.97 в БУ сумм не ставим, в НУ указываем сумму убытка. Для соответствия правилу БУ = НУ + разницы, по типу ВР ставим сумму убытка с минусом.

    После этого проводим реформацию баланса.

    В январе следующего года ошибок по расчету налога не будет, а в Блоке 4 закрытия месяца появится пункт о списании убытков прошлых лет. В случае получения прибыли они начнут списываться.

    В Блоке 4 закрытия месяца появится пункт о списании убытков прошлых лет

    Мы рассмотрели основные моменты при использовании обработки Закрытие месяца в 1С бухгалтерии 8.3. Следует отметить, что на нашем информационном ресурсе можно найти более подробные статьи по вопросам учета тех операций, которые участвуют в закрытии месяца, например учет ОС или спецодежды, расчет налога на имущество или прибыль, расчет себестоимости и т.д.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *